巴西税制改革获得批准，将间接税统一到增值税 (VAT) 制度，这除了是一种历史性的简化之外，还为企业将人工智能 (AI) 融入其税务运作提供了独特的机会。在这种情况下，人工智能成为优化流程、降低成本和实现高效税收管理民主化的重要工具。
根据世界银行的数据，在一个税务复杂性可能超过每家公司每年合规工作时间 1,500 小时的国家，新立法和颠覆性技术的结合有望彻底改变成本、敏捷性和商业战略。
人工智能作为新的商业伙伴
随着科技的崛起，企业已经开始使用人工智能来彻底改变税务管理。其好处非常广泛，主要分为三个方面：
- 自动化和降低成本：汤森路透的研究数据显示，企业利用人工智能在几秒钟内分析立法变化，可将与间接税相关的运营成本降低高达 70%。
- 模拟与影响预测：使用机器学习来计算改革对不同领域的影响的预测平台，从而可以做出更积极的财务规划。
- 恢复税收抵免：工具识别未使用的税收抵免。人工智能可以分析公司的税务记录并识别过去被忽视的抵免，从而能够收回大量的财务资源。
税收筹划民主化
税务规划解决方案过去仅限于大公司，现在微型和小型企业家也可以获得。基于云的人工智能应用程序使小企业主能够实时监控税收。
根据普华永道的一项研究，人工智能可以将税收违约率降低高达 40%，确保小企业纳税更加规范，政府征税更加高效。
实施的挑战
尽管有优势，但在税务管理中采用人工智能仍面临一些挑战：
- 实施成本高：一些解决方案可能成本高昂，因此有必要采取政府激励举措，例如 BNDES“工业 4.0”计划，该计划为小企业提供技术补贴；
- 缺乏培训：CRC的一项研究显示，68%的巴西会计师仍然不掌握数据分析工具，表明需要接受专门的培训；
- 数据安全：数字化税务管理需要在网络安全方面进行投资，以保护公司和纳税人的敏感信息。
科技与创新有利于税收效率
税改标志着巴西财政历史翻开了新的篇章，随着人工智能的采用，它将带来更多的经济和社会收益。投资这项技术的公司不仅可以降低成本和风险，还可以获得竞争优势。
巴西现在有机会摆脱官僚主义国家的声誉，成为智能财政管理的典范。税收的未来已经开始，人工智能是让税收变得更简单、更公平、更高效的关键之一。
