การรักษาความถูกต้องทางภาษีของบริษัทเป็นสิ่งสำคัญเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาในการตรวจสอบ. ภาระภาษีและบัญชีจะแตกต่างกันไปตามระเบียบภาษีที่นำมาใช้และประเภทของกิจกรรมที่ดำเนินการโดยธุรกิจ. การปฏิบัติตามข้อกำหนดเหล่านี้รับประกันความสอดคล้องกับกฎหมายและลดความเสี่ยงในการดำเนินงาน
เพื่อให้เข้าใจได้ดีขึ้น, การรู้จักกับระบบภาษีที่แตกต่างกันเป็นสิ่งสำคัญ, เหมือนกับกำไรจริง, กำไรที่คาดการณ์, Simples Nacional และ MEI. หลังจากที่เข้าใจนี้, เป็นไปได้ที่จะเจาะลึกถึงข้อผูกพันทางภาษีและบัญชีหลักที่บริษัททุกแห่งต้องปฏิบัติตามเพื่อรักษากิจกรรมให้ถูกกฎหมายและเป็นระเบียบ
ภาระภาษีคืออะไรและทำไมถึงสำคัญ
ภาระภาษีคือหน้าที่ที่บริษัทต้องปฏิบัติต่อรัฐบาล, การชำระภาษี, การส่งคำแถลงและการออกเอกสารทางการเงิน. การไม่ปฏิบัติตามข้อผูกพันเหล่านี้อาจทำให้เกิดค่าปรับ, ดอกเบี้ยและแม้กระทั่งการลงทะเบียนของบริษัทในหนี้สินที่มีอยู่, สิ่งที่ทำให้การเข้าถึงเครดิตยากและอาจส่งผลกระทบต่อชื่อเสียงของธุรกิจ
บางส่วนของภาระภาษีหลักรวมถึง
– ภาษีเงินได้บริษัท (IRPJ): ภาษีของรัฐบาลกลางที่เรียกเก็บจากกำไรของบริษัท
– การมีส่วนร่วมทางสังคมเกี่ยวกับกำไรสุทธิ (CSLL): การมีส่วนร่วมของรัฐบาลกลางที่มุ่งสนับสนุนการเงินของระบบประกันสังคม
– โปรแกรมการรวมสังคม (PIS): การสนับสนุนของรัฐบาลกลางที่มุ่งเป้าไปที่การจัดหาเงินทุนสำหรับการจ่ายเงินประกันการว่างงานและเงินช่วยเหลือค่าครองชีพ
– การมีส่วนร่วมในการจัดหาเงินทุนสำหรับการประกันสังคม (COFINS): การมีส่วนร่วมของรัฐบาลกลางที่มุ่งหมายเพื่อการจัดหาเงินทุนสำหรับการประกันสังคม
– ภาษีสินค้าภาคอุตสาหกรรม (IPI): ภาษีของรัฐบาลกลางที่เรียกเก็บจากสินค้าที่ผ่านการผลิต
– ภาษีการหมุนเวียนของสินค้าและบริการ (ICMS): ภาษีของรัฐที่เรียกเก็บจากการหมุนเวียนของสินค้าและการให้บริการ
– ภาษีบริการ (ISS): ภาษีเทศบาลที่เรียกเก็บจากการให้บริการ
– การประกาศ: การประกาศหนี้และเครดิตภาษีของรัฐบาลกลาง (DCTF), การบันทึกบัญชีดิจิทัล (ECD), การบันทึกภาษีดิจิทัล (EFD), ระหว่างอื่น ๆ
– การออกใบกำกับภาษีการออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์(NF-e) เพื่อบันทึกการขายสินค้าและการให้บริการ
เทคโนโลยีเป็นพันธมิตรในการบริหารจัดการภาษี
เทคโนโลยีได้แสดงให้เห็นว่าเป็นพันธมิตรที่สำคัญในการบริหารจัดการภาษีของบริษัท. ระบบการจัดการธุรกิจ (ERP) ทำให้กระบวนการเป็นอัตโนมัติ, ช่วยอำนวยความสะดวกในการออกใบกำกับภาษี, สร้างรายงานที่แม่นยำและรับประกันความสอดคล้องกับกฎหมาย. นอกจากนี้, การรวมเข้ากับระบบบัญชีและแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซช่วยเพิ่มประสิทธิภาพเวลาและลดความเสี่ยงของข้อผิดพลาด
เคล็ดลับสำหรับการบริหารจัดการภาษีอย่างมีประสิทธิภาพ
เป็นสิ่งสำคัญที่บริษัทต่างๆ ต้องรู้จักหน้าที่ทางภาษีของตน, ระบุข้อกำหนดทั้งหมดที่ใช้กับกลุ่มของคุณและติดตามการเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นในกฎหมาย. การจัดระเบียบเอกสารทางการเงินและบัญชีก็มีความสำคัญเช่นกัน, รับประกันว่ามีการเข้าถึงได้เสมอสำหรับการตรวจสอบและการตรวจสอบบัญชี
การใช้เทคโนโลยีสามารถทำให้การการจัดการภาษี, ผ่านซอฟต์แวร์ที่ทำให้กระบวนการอัตโนมัติและปรับปรุงการควบคุมทางการเงิน. นอกจากนี้, การมีแนวทางจากนักบัญชีหรือนักปรึกษาด้านภาษีช่วยให้การปฏิบัติตามกฎหมายและการลดความเสี่ยง. สุดท้าย, การวางแผนภาษีที่มีโครงสร้างดีช่วยให้สามารถเพิ่มประสิทธิภาพภาระภาษีและหลีกเลี่ยงเหตุการณ์ทางการเงินที่ไม่คาดคิด
