Utrzymanie regulacji podatkowej firmy jest niezbędne, aby uniknąć problemów podczas kontroli. Obowiązki podatkowe i księgowe różnią się w zależności od przyjętego systemu podatkowego oraz rodzaju działalności prowadzonej przez firmę. Spełnienie tych wymagań zapewnia zgodność z przepisami prawa i zmniejsza ryzyko operacyjne
Aby lepiej zrozumieć, ważne jest, aby znać różne systemy podatkowe, jak Rzeczywisty Zysk, Zysk Przypuszczony, Simples Nacional i MEI. Po zrozumieniu tego, można zgłębić główne obowiązki podatkowe i księgowe, które każda firma musi przestrzegać, aby prowadzić swoją działalność w sposób legalny i zorganizowany
Czym są zobowiązania podatkowe i dlaczego są ważne
Obowiązki podatkowe to obowiązki, które firmy muszą wypełniać wobec rządu, jak płatność podatków, złożenie deklaracji i wydanie dokumentów fiskalnych. Niezastosowanie się do tych obowiązków może skutkować karami finansowymi, odsetki i nawet wpisanie firmy do rejestru długów, co to utrudnia dostęp do kredytu i może zaszkodzić reputacji firmy
Niektóre z głównych obowiązków podatkowych obejmują
– Podatek dochodowy od osób prawnych (CIT): podatek federalny nałożony na zysk przedsiębiorstwa
– Składka na podatek dochodowy od osób prawnych (CSLL): składka federalna przeznaczona na finansowanie zabezpieczenia społecznego
– Program Integracji Społecznej (PIS): federalna składka przeznaczona na finansowanie wypłaty zasiłku dla bezrobotnych i dodatku wynagrodzenia
– Składka na finansowanie zabezpieczenia społecznego (COFINS): składka federalna przeznaczona na finansowanie zabezpieczenia społecznego
– Podatek od produktów przemysłowych (IPI): podatek federalny nałożony na produkty przemysłowe
– Podatek od obrotu towarami i usługami (ICMS): podatek stanowy nałożony na obrót towarami i świadczenie usług
– Podatek od usług (ISS): podatek gminny nałożony na świadczenie usług
– Deklaracje: deklaracja zobowiązań i kredytów podatkowych na poziomie federalnym (DCTF), Cyfrowa Księgowość (ECD), Cyfrowa Księgowość Podatkowa (EFD), między innymi
– Wydawanie fakturemisja elektronicznych faktur(NF-e) do dokumentowania operacji sprzedaży towarów i świadczenia usług
Technologia jako sojusznik w zarządzaniu fiskalnym
Technologia okazała się wielkim sojusznikiem w zarządzaniu finansami firm. Systemy zarządzania przedsiębiorstwem (ERP) automatyzują procesy, ułatwiają wystawianie faktur, generują dokładne raporty i zapewniają zgodność z przepisami prawa. Ponadto, integracja z systemami księgowymi i platformami e-commerce optymalizuje czas i redukuje ryzyko błędów
Wskazówki dotyczące efektywnego zarządzania fiskalnego
To ważne, aby firmy znały swoje obowiązki podatkowe, identyfikując wszystkie wymagania stosowane w swoim segmencie i pozostając na bieżąco z możliwymi zmianami w prawodawstwie. Organizacja dokumentów fiskalnych i księgowych jest również niezbędna, zapewniając, że są zawsze dostępne do konsultacji i audytów
Użycie technologii może ułatwićzarządzanie podatkowe, za pomocą oprogramowania, które automatyzuje procesy i poprawia kontrolę fiskalną. Ponadto, poleganie na wskazówkach księgowego lub doradcy podatkowego przyczynia się do zgodności z prawem i redukcji ryzyka. Na końcu, dobrze zorganizowane planowanie podatkowe pozwala zoptymalizować obciążenia podatkowe i unikać nieprzewidzianych wydatków finansowych
