Waktu tersisa kurang dari satu tahun bagi perusahaan untuk beradaptasi dengan reformasi pajak. Peraturan baru yang ditetapkan pada Januari lalu ini akan mulai berlaku pada Januari 2026. Penerapannya akan bertahap dan diharapkan selesai pada tahun 2033. Hal ini menimbulkan kompleksitas tambahan: hingga saat itu, dua model yang berlaku saat ini dan model yang baru harus hidup berdampingan. Yang juga membutuhkan persiapan.
“Waktu terus berjalan, dan perubahan ke era pajak baru di Brasil lebih dekat dari yang dibayangkan banyak orang,” demikian peringatan spesialis pajak Lucas Ribeiro, CEO ROIT, sebuah perusahaan kecerdasan buatan untuk akuntansi, pajak, dan manajemen keuangan dalam organisasi. Ribeiro telah terlibat langsung dalam perdebatan dan penyusunan reformasi pajak sejak 2019. Pada tahun 2023 dan 2024, ia bertindak sebagai pembicara pada sidang dengar pendapat umum di Kongres Nasional, menunjukkan potensi dan hambatan, selain secara langsung memberi nasihat kepada senator dan deputi.
“Ini seperti jam raksasa yang menghitung mundur di semua perusahaan di Brasil. Dengan waktu kurang dari satu tahun untuk beradaptasi sepenuhnya, perusahaan dari semua sektor harus menghadapi salah satu reformasi paling transformatif dalam sejarah Brasil. Dan, seperti dalam perlombaan melawan waktu, mereka yang siap akan menang”, tegasnya.
Persetujuan reformasi pajak membawa perubahan mendalam pada sistem perpajakan, mengkonsolidasikan pajak, mengubah tarif dan memperkenalkan konsep baru seperti PPN ganda dan pembayaran terpisah. PPN – Pajak Pertambahan Nilai – bersifat ganda karena terdiri dari dua pajak: Pajak atas Barang dan Jasa (PPN) dan Kontribusi atas Barang dan Jasa (PKB). Pembayaran terpisah akan menjadi instrumen untuk memungut pajak selama penyelesaian keuangan, menghubungkan kunci faktur dengan kunci pembayaran, dan sebaliknya.
Namun transisi bukan hanya masalah perhitungan, demikian peringatan spesialis pajak Lucas Ribeiro, CEO ROIT, sebuah perusahaan kecerdasan buatan untuk akuntansi, pajak, dan manajemen keuangan. Ribeiro telah mengikuti dan berpartisipasi dalam debat publik tentang reformasi pajak sejak 2019. “Transisi ke era pajak baru merupakan tantangan multidimensi yang memerlukan reorganisasi proses, penyesuaian sistem, dan yang terpenting, visi strategis tentang dampaknya terhadap bisnis.”
Pakar tersebut menambahkan: “Perusahaan yang tidak bertindak tepat waktu berisiko kehilangan daya saing dan menghadapi kerugian finansial yang serius. “Ini adalah saatnya pengetahuan dan teknologi menjadi senjata yang sangat diperlukan”, peringatkan Lucas Ribeiro, spesialis pajak dan CEO ROIT.
Beradaptasi dengan reformasi melibatkan beberapa bidang penting, jelas Ribeiro. Mereka adalah:
- Tinjauan dan renegosiasi kontrak dengan pemasok:Bagaimana biaya akan dibebankan?
- Tinjauan harga dan margin keuntungan:Perpajakan baru berdampak langsung pada harga produk dan layanan.
- Peningkatan sistem kontrol:Perusahaan membutuhkan alat yang mengintegrasikan data pajak, keuangan, dan logistik dengan cara yang akurat dan otomatis.
- Pelatihan tim:Tim yang terinformasi dengan baik dan siap dapat membuat perbedaan dalam transisi ke model baru.
Mengapa tenggat waktu begitu penting?
Batas waktunya tampaknya pendek karena memang begitu. Sekalipun reformasi baru berlaku penuh pada tahun 2026, fase transisi memerlukan adaptasi paling cepat pada tahun 2025. “Dalam praktiknya, perusahaan memiliki waktu 2025 untuk menyesuaikan operasinya dan mempersiapkan konsolidasi aturan. Ini bukan hanya tentang mematuhi hukum, tetapi tentang menyesuaikan strategi untuk bertahan hidup di lingkungan baru ini,” tegas Ribeiro.
Dan inilah kesalahan terbesar yang dilakukan banyak orang:abaikan detailnya.Adalah umum untuk melihat perusahaan percaya bahwa mereka hanya perlu menyesuaikan sistem akuntansi mereka atau mengikuti apa yang dilakukan pesaing mereka. Akan tetapi, setiap sektor dan model bisnis memiliki kekhususan yang memerlukan analisis terperinci dan tindakan khusus.
Teknologi sebagai sekutu
Dengan kompleksitas perubahan, teknologi berbasis kecerdasan buatan, seperti yang dikembangkan oleh ROIT, menjadi lebih menonjol. Alat seperti Kalkulator Reformasi Pajak memungkinkan simulasi akurat, analisis dampak waktu nyata, dan bahkan saran untuk praktik pasar terbaik.
Menurut Ribeiro, “perbedaannya bukan hanya pada penghitungan tarif baru, tetapi juga pada panduan perusahaan dalam menginterpretasikan data untuk pengambilan keputusan strategis. Reformasi bukan hanya sekedar tantangan; Ini bisa menjadi peluang untuk meningkatkan bisnis.”
Dan masa depan?
Bagi para ahli, tahun 2025 akan menjadi tahun yang “menentukan” dalam menentukan “pemenang dan pecundang di era pajak baru”. Perusahaan yang mengantisipasi dan menguasai angka akan lebih siap menghadapi perubahan, tegasnya. Mereka yang menundanya hingga menit terakhir, dengan keyakinan bahwa adaptasinya akan mudah, bisa jadi akan terjebak dalam skenario kerugian dan kurangnya daya saing. “Jadi, jika perusahaan Anda belum mulai mempersiapkan diri, sekaranglah saatnya. Waktu terus berjalan, dan masa depan organisasi Anda mungkin bergantung pada keputusan yang Anda buat hari ini.”
