الحفاظ على التنظيم الضريبي لشركة أمر ضروري لتجنب المشاكل في عمليات التفتيش. تختلف الالتزامات الضريبية والمحاسبية حسب النظام الضريبي المعتمد ونوع النشاط الذي يمارسه العمل. الامتثال لهذه المتطلبات يضمن التوافق مع التشريعات ويقلل من المخاطر التشغيلية
لفهم أفضل, من المهم معرفة الأنظمة الضريبية المختلفة, كوم لوكرو ريال, الربح المفترض, النظام البسيط و MEI. بعد هذا الفهم, من الممكن التعمق في الالتزامات الضريبية والمحاسبية الرئيسية التي يجب على كل شركة اتباعها للحفاظ على أنشطتها بشكل قانوني ومنظم
ما هي الالتزامات الضريبية ولماذا هي مهمة
الالتزامات الضريبية هي الواجبات التي يتعين على الشركات الوفاء بها تجاه الحكومة, كيفية دفع الضرائب, تقديم الإقرارات وإصدار الوثائق الضريبية. عدم الامتثال لهذه الالتزامات قد يؤدي إلى غرامات, الفوائد وحتى تسجيل الشركة في الديون المستحقة, ما يصعب الوصول إلى الائتمان وقد يهدد سمعة العمل
بعض من الالتزامات الضريبية الرئيسية تشمل
– ضريبة الدخل على الشركات (IRPJ): ضريبة اتحادية تفرض على أرباح الشركة
– المساهمة الاجتماعية على الأرباح الصافية (CSLL): مساهمة فدرالية مخصصة لتمويل الضمان الاجتماعي
– برنامج التكامل الاجتماعي (PIS): مساهمة اتحادية مخصصة لتمويل دفع تعويض البطالة والمكافأة المالية
– مساهمة لتمويل الضمان الاجتماعي (COFINS): مساهمة اتحادية مخصصة لتمويل الضمان الاجتماعي
– ضريبة المنتجات الصناعية (IPI): ضريبة اتحادية تفرض على المنتجات الصناعية
– ضريبة تداول السلع والخدمات (ICMS): ضريبة ولاية تفرض على تداول السلع وتقديم الخدمات
– ضريبة الخدمات (ISS): ضريبة بلدية تفرض على تقديم الخدمات
– إعلانات: إعلان عن الديون والائتمانات الضريبية الفيدرالية (DCTF), التسجيل المحاسبي الرقمي (ECD), التسجيل الضريبي الرقمي (EFD), من بين أمور أخرى
– إصدار الفواتيرإصدار الفواتير الإلكترونية(NF-e) لتوثيق عمليات بيع السلع وتقديم الخدمات
التكنولوجيا كحليف في الإدارة الضريبية
لقد أثبتت التكنولوجيا أنها حليف كبير في الإدارة المالية للشركات. أنظمة إدارة الأعمال (ERPs) تقوم بأتمتة العمليات, يسهلون إصدار الفواتير, توليد تقارير دقيقة وضمان الامتثال للتشريعات. بالإضافة إلى ذلك, تكامل أنظمة المحاسبة ومنصات التجارة الإلكترونية يُحسن الوقت ويقلل من مخاطر الأخطاء
نصائح لإدارة ضريبية فعالة
من الضروري أن تعرف الشركات التزاماتها الضريبية, تحديد جميع المتطلبات المطبقة على قطاعك والبقاء على اطلاع بشأن التغييرات المحتملة في التشريعات. تنظيم الوثائق المالية والمحاسبية ضروري أيضًا, ضمان أنها دائمًا متاحة للاستشارات والتدقيق
استخدام التكنولوجيا يمكن أن يسهل الـإدارة الضرائب, من خلال البرمجيات التي تؤتمت العمليات وتحسن الرقابة الضريبية. بالإضافة إلى ذلك, الاعتماد على توجيه محاسب أو مستشار ضريبي يساهم في الامتثال القانوني وتقليل المخاطر. أخيرًا, تخطيط ضريبي منظم جيدًا يسمح بتحسين العبء الضريبي وتجنب المفاجآت المالية
